广西壮族自治区园区发展和投资促进服务中心2024年度部门决算及“三公”经费

第三部分：广西壮族自治区园区发展和投资促进服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入4085.47万元，其中本年收入4084.46万元，较2023年度决算数减少355.44万元，下降8.01%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4072.95万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少349.75万元，下降7.91%，主要原因一是2024年机构改革，单位在职在编、退休人员减少，人员经费减少；二是结合工作实际，部分未支出的项目经费申请收回财政。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位没有经营收入。

6.其他收入11.51万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：食堂运转收入，较2023年度决算数减少5.69万元，下降33.08%，主要原因是2024年机构改革，人员减少，收到职工个人补贴的伙食费用减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位没有使用非财政拨款结余（含专用结余）资金。

8.上年结转和结余1.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少122.04万元，下降99.18%，主要原因是2022年列支结转广西兴桂大厦5楼广西产业招商推介中心电子屏幕及部分办公设备购置款至2023年使用，2024年没有列支结转资金。

（二）本单位2024年度总支出4085.47万元，其中本年支出4080.49万元,较2023年度决算数减少481.45万元，下降10.55%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）3597.59万元，主要用于发放在职人员绩效工资、定额经费支出，以及开展招商引资活动支出。较2023年度决算数减少260.80万元，下降6.76%，主要原因一是2024年机构改革，在职在编及退休人员减少，人员经费减少；二是2024年本单位落实过紧日子，严格控制“三公两费”开支，相应经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）296.87万元，主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费和按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数减少205.20万元，下降40.87%，主要原因是2024年机构改革，在职在编人员及退休人员减少，相应的养老保险、职业年金缴纳数减少，且退休经费减少。

3.卫生健康支出（类）68.05万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的医疗保险支出。较2023年度决算数减少6.44万元，下降8.65%，主要原因是2024年机构改革，在职在编人员减少，相应的医疗保险缴纳数减少。

4.住房保障支出（类）117.98万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金。较2023年度决算数减少9.00万元，下降7.09%，主要原因是2024年机构改革，在职在编人员减少，相应的住房公积金缴纳数减少。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位无结余分配资金。

6.年末结转和结余4.97万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加3.96万元，增长392.08%，主要原因是收到职工个人补贴的伙食费用，用于食堂正常运转支出，年底未完成支付形成结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区园区发展和投资促进服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出4072.95万元，较2023年度决算数减少349.75万元，下降7.91%。其中：基本支出1713.50万元，项目支出2359.45万元。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3964.38万元，支出决算为4072.95万元，完成年初预算的102.74%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为3417.32万元，支出决算为3590.05万元，完成年初预算的105.05%。该类支出分项级科目明细如下：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为640.02万元，完成年初预算的100.00%，主要用于开展招商引资活动项目经费支出。预决算差异的主要原因追加产业园区重点区域精准招商支撑平台项目、广西产业园区精准招商“工具包”项目等广西北部湾经济区专项资金前期经费。

2.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）年初预算为1333.48万元，支出决算为1230.60万元，完成年初预算的92.28%，主要用于人员经费的基本工资、绩效工资、伙食补助、其他对个人和家庭的补助支出和公用经费的定额商品和服务支出。预决算差异的主要原因是2024年机构改革，在职在编及退休人员减少，人员经费减少。

3.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）年初预算为2083.84万元，支出决算为1719.43万元，完成年初预算的82.51%，主要用于开展招商引资活动项目经费支出。预决算差异的主要原因结合工作实际，部分未支出的项目经费申请收回财政。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为356.33万元，支出决算为296.87万元，完成年初预算的83.31%。该类支出分项级科目明细如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为120.38万元，支出决算为76.15万元，完成年初预算的63.26%。主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。预决算差异的主要原因2024年机构改革，所有退休人员划转至自治区园区办统一管理，退休人员相关经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为157.30万元，支出决算数为147.15万元，完成年初预算数的93.55%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴纳支出。预决算差异的主要原因2024年机构改革，在职在编人员减少，相应的养老保险缴纳数减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为78.65万元，支出决算为73.57万元，完成年初预算的93.54%，主要用于机关事业单位职业年金缴纳支出。预决算差异的主要原因2024年机构改革，在职在编人员减少，相应的职业年金缴纳数减少。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为72.75万元，支出决算为68.05万元，完成年初预算的93.54%，主要用于按规定缴纳的医疗保险费用。预决算差异的主要原因2024年机构改革，在职在编人员减少，相应的医疗保险缴纳数减少。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为117.98万元，支出决算为117.98万元，完成年初预算的100.00%，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1713.50万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1436.14万元，完成年初预算的96.54%。差异的原因2024年机构改革，单位在职在编、退休人员减少，人员经费减少。其中主要包括基本工资292.10万元，津贴补贴294.88万元，奖金316.59万元，机关事业单位基本养老保险缴费147.15万元，职业年金缴费73.57万元，医疗保险68.05万元，其他社会保障缴费6.82万元，住房公积金117.98万元，其他工资福利支出119.00万元。

（二）商品和服务支出188.37万元，完成年初预算的81.23%。差异的原因一是2024年机构改革，部分公用经费划转至上级主管部门；二是2024年本单位落实过紧日子，严格控制“三公两费”开支，相应经费减少。其中办公费12.81万元，手续费0.01万元，水费0.46万元，电费16.79万元，邮电费16.16万元，差旅费0.25万元、维修（护）费11.84万元，会议费3.17万元，培训费1.50万元，公务接待费0.78万元，工会经费19.66万元，公务用车运行维护费8.44万元，其他交通费用68.25万元，其他商品和服务支出28.26万元。

（三）对个人和家庭的补助支出89.00万元，完成年初预算55.28%。差异的原因2024年机构改革，所有退休人员划转至自治区园区办统一管理，退休人员相关经费减少。主要包括：退休费71.43万元、其他对个人和家庭的补助支出17.57万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区园区发展和投资促进服务中心2024年度无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区园区发展和投资促进服务中心2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出58.80万元，完成年初预算的49.48%，比上年减少32.98万元，主要原因是严格落实过紧日子的有关规定，加强资金管理，压减“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算16.48万元，公务用车购置及运行费支出决算33.42万元，公务接待费支出决算8.90万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出16.48万元，完成年初预算的28.10%，比上年减少31.59万元，原因是2024年单位机构改革，尚未理顺自治区园区投促中心出访团组报批手续，2024年自治区园区投促中心出访团组均以跟随自治区相关经贸任务和自治区园区办工作团组为主。全年使用财政拨款安排单位出国团组4个，参加其他单位组织的出国团组3个，全年因公出国（境）团组共计7个，累计15人次。开支内容包括：食宿、交通、杂费等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出33.42万元。其中：

公务用车购置支出24.98万元，完成年初预算的89.21%，比上年增加7.00万元，原因是根据业务工作需要购置一辆商务用车，费用较普通小轿车增加。

公务用车运行支出8.44万元，完成年初预算的48.87%，比上年减少2.80万元，原因是2024年机构改革，划转上级主管部门自治区园区办公车2辆，自治区机关事务管理局收回1辆，年底单位公车持有量为2辆，公车数量减少，相关经费及支出减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展招商引资业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出8.44万元，平均每辆1.69万元。

（三）公务接待费支出8.90万元，完成年初预算的59.69%，比上年减少5.59万元，原因一是2024年机构改革，划转部分经费至上级主管部门；二是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。国内公务接待批次30次，人次331次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出188.37万元，比年初预算数减少43.54万元，下降18.77%，主要原因是：2024年机构改革，部分公用经费划转至上级主管部门。比2023年减少38.26万元，下降16.88%。主要原因是：2024年机构改革，部分公用经费划转至上级主管部门；二是2024年本单位落实过紧日子，严格控制“三公两费”开支，相应经费减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额519.06万元，其中：政府采购货物支出32.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出486.10万元。授予中小企业合同金额258.91万元，占政府采购支出总额的49.88%，其中：授予小微企业合同金额233.93万元，占授予中小企业合同金额的90.35%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的46.48%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度预算数4100.95万元，执行数4072.95万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，单位整体支出预算执行率为99.32%，预算执行自评得分9.93分（满分为10分）；各项指标完成情况自评得分84.86分（满分为90分）。2024年，我单位严格按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果，2024年单位整体支出各项指标大多圆满完成。其中，2024年根据广西机构改革精神，原自治区投资促进局撤销建制，新设立自治区园区发展和投资促进服务中心，因工作职能改变，少数指标未能按原定目标完成。2024年，招商引资占全区工业投资的比重进一步提升，全区招商引资“制造业”占比创历史新高，有力支撑经济持续回升向好。全区招商引资新签约项目2433个，投资总额7593亿元，完成全年目标的105.5%。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目26个，项目支出总额2386.45万元。其中，本级项目25个，本级项目支出2359.45万元；对下转移支付项目1个，对下转移支付27万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：24个项目评为一等，涉及资金2158.23万元，占项目总数比例92.3%，占项目支出总额比例90.4%；1个项目评为二等，涉及资金76.3万元，占项目总数比例3.8%，占项目支出总额比例3.2%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资金151.92万元，占项目总数比例3.2%，占项目支出总额比例6.4%。自评发现的主要问题及原因：一是部分预算绩效指标设置不精准，尤其是2024年单位机构改革，部分年初设置的指标由于单位职能转变而无法按原计划完成；二是预算绩效自评结果运用不充分。下一步改进措施：一是进一步压实各处、室责任，进一步提高预算项目绩效目标指标设置的准确性、科学性、合理性；二是加强预算绩效自评结果运用，将绩效自评结果作为下年度预算申请、安排、分配的重要依据，不断提高资金使用效益。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，我单位2024年“重点产业链招商工作经费项目”自评得分为92.84分，一等，项目全年预算数为239.4万元，执行数为187.7万元，完成预算的78.4%。项目绩效目标完成情况：2024年，我单位以“解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，奋力谱写中国式现代化广西篇章”为指导思想，实施“一把手”抓招商，围绕重点产业链，着力引进延链补链强链企业和优质项目、建设具备核心技术的产业集群，推动崇左市龙马重工等重点项目签约，推动全区新签约项目2433个，投资总额7593亿元，完成全年目标的105.5%。自评发现的主要问题及原因：一是个别绩效目标设置指标实际完成值远远大于指标设置值，存在指标设置不够精准的问题，主要是由于招商引资工作如推动签约项目等质量效益指标很难精准测算;二是质量指标“宣传推介一批场景机会清单、能力清单”：指标设置值为≥30个，实际完成值为0。主要是2024年自治区发展改革委牵头推进全区场景创新相关工作，并开展了场景清单的整理和梳理以及发布工作。为避免因重复工作造成的财政经费浪费，我单位积极用好自治区已发布的场景清单，未按原计划开展场景清单的梳理工作。下一步改进措施：充分结合招商工作实际，认真做好绩效指标设置，进一步提高绩效指标设置的精准性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表