广西壮族自治区投资促进局 关于审计整改落实情况的公示

广西壮族自治区投资促进局

关于审计整改落实情况的公示

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，自治区审计厅派出审计组，自2022年3月4日—5月10日，对自治区投资促进局2021年度部门预算执行和决算草案编制情况进行了审计。7月11日，自治区审计厅反馈了审计意见。按照审计工作有关要求，现将审计整改情况予以公布。

欢迎广大干部群众对审计整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0771—5855524；电子邮箱：jbgs@gxipn.gov.cn；来信地址：南宁市民族大道91号广西兴桂大厦6楼607室，邮编：530022。

广西壮族自治区投资促进局

 2022年9月8日

自治区投资促进局2021年度预算执行情况

审计发现问题整改落实情况

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，自治区审计厅派出审计组，自2022年3月4日—5月10日，对自治区投资促进局2021年度部门预算执行和决算草案编制情况进行了审计。7月11日，自治区审计厅反馈了审计意见。根据自治区审计厅审计报告（桂审派交报〔2022〕28号）反馈意见，自治区投资促进局高度重视、认真做好审计发现问题整改落实工作，目前已经整改完毕，取得积极务实成效。

一、高度重视，从严从实抓好审计整改落实工作

（一）成立专项整改落实机构，统筹加强整改落实工作。成立自治区投资促进局2021年度预算执行情况审计发现问题整改落实工作组，组长由局主要领导担任，常务副组长、副组长分别由局分管领导和其他局领导担任，成员由各处、室主要负责人担任。工作组下设办公室，办公室设在局办公室。进一步强化工作组常态化工作机制，经常性地组织研究、统筹协调、积极推进审计整改落实工作，确保各项整改落实措施到位和取得实效。

（二）制定专项整改落实方案，明确落实整改落实责任。认真研究制定了《自治区投资促进局2021年度预算执行情况审计发现问题整改落实工作方案》（以下简称《工作方案》），并于8月4日以桂投促函〔2022〕429号文件（详见附件）印发各处、室分工组织实施。《工作方案》明确了整改落实工作的指导思想、目标、机构、步骤、内容（包括整改措施、完成时限、责任领导、责任处室、责任人等），提出了具体工作要求。

（三）坚持统筹兼顾互促互动，有效助推各项业务工作。自治区投资促进局党组和局领导班子坚持把抓好审计发现问题整改落实工作与推进投资促进各项业务工作有机结合起来，统筹兼顾、稳步推进，切实做到“两不误、双促进”，促使整改落实工作过程真正成为改进和推动投资促进工作过程。整改落实期间，各项投资促进业务工作扎实、稳步、有效推进。

二、聚焦问题，逐条逐项明确细化整改落实措施

本次审计发现问题11个。截至目前，已经完成整改，具体情况如下：

（一）关于部门预算和决算草案编制方面存在问题的整改落实情况。

1. 部分项目支出预算无依据。

整改情况：情况属实，已完成整改。因2021年部门预算已经自治区财政厅批复无法调整修改，现根据自治区财政厅《关于编制自治区本级2023年部门预算的通知》（桂财预〔2022〕87号）“推进支出标准体系建设，促进预算编制科学准确”的规定，严格按照中央和自治区的有关政策，继续梳理预算支出定额标准，进一步完善支出标准清单。将支出标准作为预算编制的基本依据，充分发挥标准在规范预算分配中的基础性作用，完成了本单位2023年部门预算编制工作。

 2. 个别项目支出预算超标准。

整改情况：情况属实，已完成整改。因2021年部门预算已经自治区财政厅批复无法调整修改，现根据自治区财政厅《关于编制自治区本级2023年部门预算的通知》（桂财预〔2022〕87号）“在项目支出中安排的党建、工会、团委、妇委会等活动经费总体不得超过1500元/人·年”的规定，编制本单位2023年党建、工会、团委、妇委会活动经费：1500元/人×60人＝９万元。

（二）关于部门预算执行方面存在问题的整改落实情况。

1. 未签订合同就先行付款项。

整改情况：情况属实，已完成整改。合同已于后面补签，款

项已支付无法调整修改。今后将严格执行国家相关规定，相关经济业务应与对方单位先签订合同或协议，再支付相关款项，今后杜绝类似情形发生。

    下一步结合各项目风险防控重点，通过培训、交流等方式，指导各业务处、室结合自身实际情况以及巡视、审计等监督管理新要求，切实履行好第一责任人职责，形成权责分明、相互监督、相互制约的工作机制。

2. 部分项目支出未按预算执行。

整改情况：情况属实，已完成整改。因2021年调整预算项目未报备财政部门批准的情况无法调整修改，今后将严格执行自治区财政厅《关于印发自治区本级项目支出预算管理办法的通知》（桂财预〔2010〕223号）第二十八条“项目支出预算一经批复，部门和项目单位不得自行调整。预算执行过程中，因项目发生终止、撤销、变更，引起预算调整的，相关项目单位应当按照规定的程序报批”的规定。严格按照项目预算支出，如需调整及时报自治区财政厅批准。同时积极参加自治区财政厅组织的各类专题培训班，提高财务人员的能力素质。

（三）关于部门预算绩效方面存在问题的整改落实情况。

个别项目未按规定编制预算绩效目标。

整改情况：情况属实，已完成整改。一是严格按照预算编制要求，加强绩效目标管理。2022年所有预算项目（含追加项目）都已编制预算绩效目标。二是充分认识绩效评价工作的重要性，积极参加自治区财政厅举办预算绩效管理业务培训，提升业务能力，保障绩效评价工作高效有序顺利开展。

（四）关于部门国有资产管理方面存在问题的整改落实情况。

1. 部分固定资产账实不符。

（1）处置车辆未减少固定资产。

整改情况：情况属实，已完成整改。已于2022年5月注销处置车辆固定资产原值和固定资产卡片，并及时进行账务处理。

下一步将严格按照财政部《关于加强行政事业单位固定资产

管理的通知》（财资〔2020〕97号）要求，对报废的固定资产，按有关规定和权限进行清理、处置，并加强对相关人员业务知识的培训，集中学习资产管理办法、处置办法及配置标准等有关文件，进一步熟悉有关政策规定，提高工作水平。

（2）购置资产未入固定资产账。

整改情况：情况属实，已完成整改。已于2022年5月调整

未入账固定资产相关账目，完成整改。

下一步将严格按照财政部《关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》（财资〔2020〕97号）要求，落实政府会计准则制度等要求，按规定设置固定资产账簿，对固定资产增减变动及时进行财务处理，另外加强会计内部控制，局办公室财会管理实行内部牵制制度，防范会计核算差错和舞弊，保证财产物资安全完整，确保会计资料准确可靠。

2.  部分固定资产管理不规范。

整改情况：情况属实，已完成整改。已于2022年6月补充完善相关固定资产卡片使用信息，完成整改。

下一步将严格按照财政部《关于加强行政事业单位固定资产

管理的通知》（财资〔2020〕97号）要求，对固定资产卡片的基本信息、财务信息以及使用信息，随资产全生命周期管理动态进行及时更新。另外加强对相关人员业务知识的培训，集中学习资产管理办法、处置办法及配置标准等有关文件，进一步熟悉有关政策规定，提高工作水平。

（五）关于执行政府采购制度及采购结余管理使用方面存在问题的整改落实情况。

1. 公务用车维修未进行定点采购。

整改情况：情况属实，已完成整改。因车辆维修经费已支付无法调整修改，今后将每年组织有关人员通过深入学习，全面了解掌握自治区财政厅公布的车辆维修政府采购和服务定点单位，严格执行政府采购相关规定，保证公务用车维修服务在定点范围内自行择优采购定点采购供应商。

2. 公务用车保险未进行定点采购。

整改情况：情况属实，已完成整改。因车辆用车保险经费已支付无法调整修改，今后将每年组织有关人员通过深入学习，全面了解掌握自治区财政厅公布的车辆保险政府采购和服务定点单位，严格执行政府采购相关规定，保证公务用车保险服务在定点范围内自行择优采购定点采购供应商。

3. 零散印刷业务未进行定点采购。

整改情况：情况属实，已完成整改。制定了《自治区投资促进局零散及应急印刷服务申请单》，要求所有印刷业务必须严格执行定点采购制度，杜绝再次发生此类情况。

（六）关于信息系统方面存在问题的整改落实情况。

信息系统未按规定进行异地备份。

整改情况：情况属实，已完成整改。目前，我局已向自治区大数据发展局提出申请，要求实现我局所有系统异地备份。自治区大数据发展局已通过我局申请，完成我局所有政务云信息系统的异地备份。

三、完善机制，对标对表巩固提升整改落实成果

在认真积极做好整改落实工作的同时，进一步自我反省、吸取教训、完善机制，在下一步工作中着重加强以下方面工作：

（一）进一步加强部门预算管理 。一是强化责任意识，保障

预算编制科学有效。严格按规定编制项目支出预算，进一步强化支出标准的应用，不断提高预算编制的准确性、科学性。二是强化部门预算的约束力。部门预算批复后，各部门必须严格执行，不得随意调整。

（二）进一步加强财务规范管理。严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》和会计制度规定，进一步加强会计工作的规范化建设，完善财务内部管理制度，按照规定设置会计科目，进行账务处理。一是加强专项资金管理。对于专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用。二是加强支出管理。进一步完善支出管理制度，深挖节支潜力，从严控制购置费、接待费、车辆费用等开支。三是加强固定资产管理。对于固定资产清查评估，健全固定资产相关账簿，防止国有资产流失。四是完善内部控制制度。完善内部审计制度、岗位责任制度和固定资产、债权、债务清理制度，以及审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效防范措施和治理对策。

（三）进一步加强信息系统管理。按规定做好信息系统安全管理工作，防范风险发生。

（四）进一步加强财务队伍建设。认真组织财会人员加深学习《财会基础知识》及其相关专业技术知识，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的思想素质、政策水平和业务能力。